常德市农村经营服务站2024年决算公开

目  录

第一部分 常德市农村经营服务站单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分   常德市农村经营服务站单位概况

一、部门职责

根据《常德市人民政府办公室关于印发<常德市农村经营服务站主要职责内设机构和人员编制规定>的通知》（常政办改[2016]7号文件），市农村经营服务站受市农业委员会委托，承担农村经营管理相关行政职能。其主要职责是：

（一）贯彻执行国家、省有关农村经营服务的方针政策和法律法规，参与起草我市有关农村经营管理的规范性文件并指导实施。

（二）参与农村改革创新有关工作，承担深化农村经营体制改革等方面政策建议的调研、起草工作。

（三）参与指导农村土地承包合同管理和承包经营权流转工作，承办权限内农村土地承包合同纠纷的调解、仲裁工作。

（四）指导农民专业合作组织、家庭农场的建设与发展，参与推进村级集体经济发展和农村集体经济组织建设，指导农村集体经济组织的财务会计和审计业务。

（五）开展农村经济收支、农民收入、农民专业合作组织与农村集体经济组织运行情况监测、统计和调查。

（六）承担农民负担监测工作，参与农民负担督查，协助调查涉及农民负担的有关案（事）件，承担市农民负担监督管理领导小组办公室日常工作。

（七）指导全市农村经营服务体系和农村财会队伍建设。

（八）承办市委、市人民政府和市农业委员会交办的其他事项。二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市农村经营服务站内设机构包括：本单位内设科室4个，所属事业单位0个。

 内设科室分别是：办公室、农村土地承包指导科、农村集体财务指导科（加挂农民权益维护监管指导科牌子）、农民专业合作组织指导科。

 所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。常德市农村经营服务站2024年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围的为常德市农村经营服务站本级

第二部分    部门决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计354.21万元。与上年相比，增加0.69万元，增长0.19%，主要是因为全市公用经费和专项工作经费调整以及在职人员工资晋级晋档。支出总计354.21万元。与上年相比，增加0.69万元，增长0.19%，主要是因为公用经费和专项工作经费调整以及在职人员工资晋级晋档。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计354.21万元，其中：财政拨款收入354.21万元，占100%；上级补助收入0万元，由于上级补助收入为零无法计算百分比；事业收入0万元，由于事业收入为零无法计算百分比；经营收入0万元，由于经营收入为零无法计算百分比；附属单位上缴收入0万元，由于附属单位上缴收入为零无法计算百分比；其他收入0万元，由于其他收入为零无法计算百分比。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计354.21万元，其中：基本支出326.37万元，占92.14%；项目支出27.84万元，占7.86%；上缴上级支出0万元，由于上缴上级支出为零无法计算百分比；经营支出0万元，由于经营支出为零无法计算百分比；对附属单位补助支出0万元，由于对附属单位补助支出为零无法计算百分比。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计354.21万元。与上年相比，增加0.69万元,增长0.19%，主要是因为公用经费和专项工作经费调整以及在职人员工资晋级晋档。财政拨款支出总计354.21万元。与上年相比，增加0.69万元，增长0.19%，主要是因为公用经费和专项工作经费调整以及在职人员工资晋级晋档。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出354.21万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加0.69万元，增长0.19%，主要是因为公用经费和专项工作经费调整以及在职人员工资晋级晋档。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出354.21万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出49.00万元，占13.83%；农林水支出285.02万元，占80.47%；住房保障支出20.20万元，占5.70%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为318.53万元，支出决算数为354.21万元，完成年初预算的111.2%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为12.00万元，支出决算为17.14万元，完成年初预算的142.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员医疗补助金未纳入年初预算。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为25.29万元，支出决算为21.24万元，完成年初预算的83.99%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算支出为根据以前年度预算，决算为当年具体支出。

3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为13.65万元，支出决算为10.62万元，完成年初预算的77.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算支出为根据以前年度预算，决算为当年具体支出。

4、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为233.77万元，支出决算为233.19万元，完成年初预算的99.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算支出为根据以前年度预算，决算为当年具体支出。

5、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）

年初预算为13.3万元，支出决算为23.99万元，完成年初预算的180.37%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：在职人员医疗补助金未纳入年初预算。

6、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为12.23万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加省级专项工作经费，决算为当年具体支出。

7、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.61万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加市级专项工作经费，决算为当年具体支出。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为20.52万元，支出决算为20.20万元，完成年初预算的98.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算支出为根据以前年度预算，决算为当年具体支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出326.37万元，其中：

人员经费275.14万元，占基本支出的84.30%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费。

公用经费51.23万元，占基本支出的15.70%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.50万元，支出决算为3.37万元，完成预算的96.29%；与上年相比增加0.48万元，增长16.61%。决算数小于预算数的主要原因是单位严格控制预算。决算数大于上年数的主要原因是单位列入全市重点业务工作增多。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于本年支出预算与支出决算为零无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于本年支出预算与支出决算为零无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因是本单位无因公出国（境）费支出。决算数大于（小于）上年数的主要原因是本单位无因公出国（境）费支出。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于公务用车购置费及运行维护费支出预算与支出决算为零无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于公务用车购置费及运行维护费支出预算与支出决算为零无法计算百分比。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于公务用车购置费支出预算与支出决算为零无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于公务用车购置费支出预算与支出决算为零无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因是本单位无公务用车购置费支出，决算数大于（小于）上年数的主要原因是本单位无公务用车购置费支出。常德市农村经营服务站更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于公务用车运行维护费支出预算与支出决算为零无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是本单位无公务用车运行维护费。决算数大于（小于）上年数的主要原因是本单位无公务用车运行维护费。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为3.50万元，支出决算为3.37万元，完成预算的96.29%；与上年相比增加0.48万元，增长16.61%。决算数小于预算数的主要原因是单位严格控制预算。决算数大于上年数的主要原因是单位列入全市重点业务工作增多。2024年度共接待来访团组35个、来宾322人次，主要是业务交流、工作调研、汇报工作、考察学习发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无国有资本经营预算收支

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出51.23万元，比上年决算数增加11.33万元，增长28.40%。主要原因是：单位列入全市重点业务工作增多。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0.56万元，用于召开全市农村化债工作推进会、全市土地延包工作会、全市农经推进会、三资整治业务会、二轮延包工作座谈会、财政项目申报会、全市仲裁评审会、土地延包试点整改会等会议，人数110人，内容为农村化债工作、土地延包工作、三资工作、新型经营主体奖补项目申报工作、土地仲裁工作等，都为三类会议餐费，用餐标准按财政文件执行。开支培训费0.69万元，用于开展参加农业农村部举办培训，人数3人，内容为土地延包工作、农业会计制度工作培训；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元”。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的百分比，由于政府采购支出总额金额为零无法计算。其中：授予小微企业合同金额元占授予中小企业合同金额的百分比，由于授予中小企业合同金额为零无法计算。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于货物支出为零无法计算；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于工程支出金额为零无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比，由于服务支出金额为零无法计算百分比。”

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。

组织对常德市农村经营服务站1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出326.37万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本单位经费支出基本按照预算执行，资金使用目标明确，做到了专款专用、程序合法、使用得当，各项活动组织实施有序，质量标准较高，时间进度适中，任务完成顺利，达到了年度绩效考核目标，取得了较好的政治效益、经济效益和社会效益。

（三）评价结果应用情况。

无。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

由一级预算单位汇总，不单独报告。（参考市农业农村局决算公开）